Az Adó- és Pénzügyi Ellenőrzési Hivatal a fekete gazdaság visszaszorítása érdekében a Vám- és Pénzügyőrség Központi Járőrszolgálatának és a Közép-Magyarországi Regionális Parancsnokság Jövedéki Osztályának munkatársaival ismételten egyidejű ellenőrzést végzett 2006. július 24-én a Józsefvárosi piacon.
A vizsgálatok a szokásos nyugta-, számlaadási kötelezettség teljesítésének ellenőrzésén kívül, a forgalmazott áru eredetének és a foglalkoztatottak vizsgálatára is kiterjedtek.
Az APEH 18 adóellenőre 19 esetben a nyugta-, számlaadási kötelezettség teljesítését, 7 esetben az árueredet és 5 esetben a foglalkoztatás szabályszerűségét vizsgálta. A bizonylat kibocsátási kötelezettségét 9 adózó mulasztotta el (48 %), terhükre egy millió forint mulasztási bírság kiszabása várható. Az adózók a helyszínen nem tudták az áru eredetét hitelt érdemlően igazolni, továbbá a foglalkoztatás helyszínén az adóellenőrök nem találtak a foglalkoztatás szabályszerűségét egyértelműen alátámasztó igazolást. Ezekben az esetekben utólagos adategyeztetésre kerül sor.
Információnk volt arról, hogy a piacon több személy is foglalkozik üres számla- és nyugtatömb árusításával, fiktív számla kiállításával. Az akció során egy „számlaárus” személyt is ellenőrzés alá vontunk. Megállapítást nyert, hogy a magánszemély kérésre
üres számlatömböt,
a helyszínen kitöltött szabályosnak tűnő számlát,
az „eladó” nevében előre lebélyegzett biankó számlalapot
tud biztosítani esetenként a számlaérték 7 % százalékáért, a biankó számlalapot pedig 1000 Ft/db összegért.
Összesen 9 vállalkozás bélyegzője szerepelt a lefoglalt számlákon. A számlák eredetének tisztázása folyamatban van. A számlát értékesítő magánszemély vonatkozásában megállapításra került a bevétel elérése érdekében végzett adóköteles tevékenység bejelentésének elmulasztása, továbbá a Btk. 274. §-ba ütköző közokirat hamisítás bűntette.